Negociación y contratación bancaria

Cuando en la empresa compramos cualquier producto o servicio buscamos, comparamos, analizamos características y negociamos el precio ¿por qué cuando se trata de un producto bancario no hacemos lo mismo? en esta guía ponemos a tu disposición una gran cantidad de información sobre las cuestiones que deberás tener en cuenta al negociar cualquier producto financiero.
En detalle:
1.- Tipos de operaciones bancarias
2.- Operaciones de depósito, cuentas corrientes y libretas de ahorros
  2.1.- Principales características de una cuenta corriente o libreta de ahorros
  2.2.- Identificación de una cuenta corriente o libreta de ahorros
  2.3.- Normas de valoración
  2.4.- Liquidación de una cuenta corriente o libreta de ahorros
3.- Operaciones de activo o de financiación
  3.1.- Tipos de operaciones de financiación
  3.2.- Contratación de operaciones de financiación
  3.3.- Cuestiones a tener en cuenta en la negociación de una operación de financiación
  3.4.- Cómo analiza una operación una entidad de crédito
  3.5.- ¿Qué importe podremos financiar?

• Infografía resumen de la negociación de productos y servicios bancarios

1.- Tipos de operaciones bancarias

Las operaciones bancarias las podemos dividir en tres grandes grupos:

1. Operaciones de depósito
   En este grupo se encuentran operaciones tan sencillas como la contratación de una cuenta corriente o libreta de ahorros o un depósito bancario.
2. Operaciones de intermediación
   Dentro de este grupo se encuentran aquellas operaciones en las que la entidad actúa más como intermediaria o comercializadora del servicio o producto que como productor del mismo. Así cuando invertimos en activos de renta fija, compramos acciones, invertimos en un fondo de inversión o contratamos un plan de ahorro o de pensiones lo que hace la entidad bancaria no es más que comercializar un producto diseñado y gestionado en la mayoría de los casos por un tercero, aunque este tercero sea una empresa relacionada con la entidad bancaria.
3. Operaciones de financiación
   En este último grupo nos encontramos con la contratación de préstamos, créditos, anticipos comerciales, descuento comercial, etc. Es decir operaciones donde la entidad bancaria nos presta un determinado capital y por tanto asume un riesgo a cambio de un precio.

Aclarados estos aspectos comentar que obviamente nosotros podremos negociar con el banco cuando este sea el generador del producto o servicio que contratamos pudiendo la entidad financiera personalizar las características del producto en función de las necesidades concretas de cada cliente. En el caso de que se trate de operaciones de intermediación en la gran mayoría de los casos nuestra capacidad de negociación es mínima por no decir inexistente por lo que tan sólo deberemos fijarnos en que las condiciones de contratación del producto sean aquellas que nos interesan.

2.- Operaciones de depósito, cuentas corrientes y libretas de ahorros

De partida cuando hablamos de cuentas corrientes o libretas de ahorros todos tendemos a pensar que es algo tremendamente sencillo y que prácticamente carece de sentido dedicar tiempo a su negociación. Sin embargo, hemos de tener en cuenta que la práctica totalidad de operaciones bancarias que realiza una empresa o un particular tienen su reflejo en una cuenta corriente o libreta de ahorros de tal modo que conocer sus características de funcionamiento nos permitirá utilizar mejor estos productos.

2.1.- Principales características de una cuenta corriente o libreta de ahorros

Capacidad para contratar

• Personas Físicas:
  1. Menores no emancipados (no pueden contratar una cuenta corriente)
  2. Menores emancipados
  3. Mayores de edad
  4. Incapacitados legalmente, con representante legal
  5. Cónyuges
• Personas Jurídicas

Identificación

• Personas Físicas: NIF, número de identificación fiscal
• Personas Jurídicas: CIF, copia escritura de constitución y de apoderamiento, esta documentación se utiliza para verificar que las personas que actuarán en nombre de la empresa ante la entidad bancaria tienen capacidad para hacerlo.

Modalidades de contratación

• Contratos Unipersonales.
• Contratos Pluripersonales:
  1. Régimen indistinto, todas las personas que aparecen en el contrato tienen capacidad para realizar cualquier tipo de operación de forma independiente.
  2. Régimen conjunto, en este caso es necesaria la firma de todos los titulares o de un conjunto de ellos para realizar las operaciones habituales de la cuenta.
• Establecimiento de autorizaciones:
  1. Individuales.
  2. Múltiples:

Todas las autorizaciones prescriben ante el fallecimiento del titular.

Temporales

• Sin límite.
• A los 20 años sin operaciones a Favor del Estado.

Cuantitativas

Reintegros en efectivo hasta 3.000 € sin preavisar, para la realización de reintegros de mayor importe en efectivo es preciso preavisar.

Económicas

1. Intereses
   • Acreedores, a nuestro favor por los saldos acreedores que se mantengan.
   • Deudores, sólo en el caso de las pólizas o cuentas de crédito.
   • Descubierto, en el caso de un cuenta corriente cuyo titular sea un particular estará limitado a 2,5 veces el tipo de interés legal, en el caso de que el titular sea una persona jurídica, empresa, no existe limitación.
2. Comisiones
   • Mantenimiento, es una comisión que se devenga de forma periódica por el mero hecho de mantener abierta la cuenta.
   • Administración, bajo esta denominación suele liquidarse una comisión por apunte reflejado en la cuenta, si bien en muchos casos aunque dicha comisión esté autorizada en el Banco de España no se cobra al cliente.
   • Reclamación descubiertos, esta comisión se devenga y liquida en el momento en que la cuenta se encuentra en descubierto.
   • Máximo descubierto, es una comisión que se devenga sobre el máximo descubierto en el que se ha encontrado la cuenta en un período de liquidación. Es una comisión a tener muy en cuenta pues fácilmente puede situarse en el entorno del 4 %. Por ejemplo de un descubierto de 1.000 € pagamos una comisión de máximo descubierto de 40 €.
3. Valoraciones. Las establecidas en la Circular 8/90 del Banco de España. Las normas de valoración fijan el momento en que un determinado movimiento bancario es tenido en consideración para el cálculo de intereses. (enlace a las normas de valoración)
4. Liquidaciones de intereses y comisiones. Se suelen realizar con frecuencia mensual o trimestral, utilizándose para el cálculo de intereses el denominado método hamburgués.

Fiscales

• Residentes: intereses sujetos a retención a cuenta del IRPF o del impuesto de sociedades.
• No Residentes: intereses no sujetos a retención a cuenta del impuesto.

Crediticias

Los saldos acreedores de una cuenta corriente o libreta de ahorros pueden ser utilizados como garantía de operaciones de préstamo o crédito, este tipo de garantía se denomina pignoraticia.

Judiciales

Los saldos acreedores responden de deudas de origen tributario de sus titulares pudiendo ser embargables. Hay que tener en cuenta que no responderán nunca de las deudas tributarias de las personas autorizadas en la cuenta.

2.2.- Identificación de una cuenta corriente o libreta de ahorros

En España las cuentas corrientes y las libretas de ahorros tienen una identidad única que se compone de 20 dígitos, el denominado Código Cuenta Cliente. Este código identifica a la entidad bancaria, sucursal y cuenta de forma única de tal modo que actúa como dirección de la cuenta para la realización de cualquier operación financiera.

Esquema del código de identificación de una cuenta bancaria

2.2.1.- Proceso de cálculo de los dígitos de control

a) Dígito de control de la entidad y sucursal:

Posición	Factor	Datos	Operación	Resultado
Unidad:	6	8	6x8	48
Decena:	3	3	3x3	9
Centena:	7	3	7x3	21
Unidad de millar:	9	0	9x0	0
Decena de millar:	10	7	10x7	70
Centena de millar:	5	7	5x7	35
Unidad de millón:	8	0	8x0	0
Decena de millón:	4	2	4x2	8
			Suma	191

Cálculos:

191/11 = 17; Resto = 191-(17x11) = 4; Dígito = 11-4 = 7

• Si el resultado es 11, el dígito buscado es 0
• Si el resultado es 10, el dígito buscado es 1

b) Dígito de control de la cuenta:

Posición	Factor	Datos	Operación	Resultado
Unidad:	6	1	6x1	6
Decena:	3	2	3x2	6
Centena:	7	3	7x3	21
Unidad de millar:	9	4	9x4	36
Decena de millar:	10	5	10x5	50
Centena de millar:	5	2	5x2	10
Unidad de millón:	8	0	8x0	0
Decena de millón:	4	0	4x0	0
Centena de millón:	2	1	2x1	2
Unidad de millar de millón:	1	3	1x3	3
			Suma	134

Cálculos:
134/11 = 12; Resto = 191-(12x11) = 2; Dígito = 11-2 = 9

2.2.2.- Código IBAN, International Bank Account Number

De cara a facilitar la realización de operaciones transfronterizas se ha establecido otra codificación añadida que permite fijar el país y la entidad bancaria a la que pertenece una determinada cuenta de forma normalizada para todos los países.

Esquema de codificación IBAN del código cuenta cliente para su reproducción en formato papel

Esquema de codificación IBAN del código cuenta cliente para su utilización en formato electrónico